Открыть криптофирму в Эстонии

С лицензией на обмен и хранение криптовалюты

1. О лицензии | 2. Требования | 3. Сроки | 4. Открыие счёта в банке | 5. Налоги |

6. Типы токенов | 7. Юридический анализ | 8. Форма заказа

-1-

Лицензия на обмен и хранение криптовалютных ценностей.

Фирмы, которые занимаются виртуальной валютой могут ходотайствовать на получение одной лицензии, которая имеет две под категории:


1. Поставщик услуг по обмену виртуальных ценностей на денежные (фиатные) средства.

Это позволяет обменивать фиат на крипту, крипту на фиат, крипту на крипту.


2. Поставщик услуг кошелька виртуальных ценностей

Это позволяет предоставлять кастодиальные услуги, т.е. услугу виртуального кошелька, в котором генерируются или хранятся зашифрованые (криптованые) ключи клиентов, их можно использовать для управления, хранения или предачи виртуальных ценностей.


Базовая информация о вышеупомянутой лицензии

Лицензии на ведение деятельности с криптой выдаёт Бюро Данных по Отмыванию Денег (БДОПТ), которое является самостоятельной структурной единицей Департамента полиции и пограничной охраны. При ходатайствовании на обе лицензии необходимо подать два заявления, и только тогда вы получите две лицензии.

Имеющая соответствующую лицензию компания, квалифицируется как финансовое учреждение, но не имеет особых требований к отчётности перед налоговыми органами. Бухгалтерский учёт должен вестись как для обычной фирмы. Никакой специальной отчётности перед регулирующими органами не требуется. Но Бюро Данных об Отмываниии Денег может делать предписания и запросы относительно деятельности криптофирмы.


Отзыв лицензии

В кодексе об экономической деятельности в 37-й статье указаны основания, при которых Бюро Данных по Отмыванию Денег может аннулирувать лицензию.

Обращаем особое внимание на следующие пункты:

1. Предприятия неоднократно не соблюдало предписания надзирающего органа.

2. Предприятие не начало свою деятельность в запрашиваемой сфере деятельности в течении шести месяцев с момента выдачи разрешения.


Отказы

По состоянию на 15 января 2021 у нас есть данные об отказах по следующим причинам:

1. Один из акционеров не смог предоставить выписку о судимостях.

2. Ходатайствующие лица имели в прошлом судимости в финансовом секторе.

-2-

Требования


1. Документы для ходатайства

  1. Свидетельство из регистра судимостей всех связанных лиц (акционеров, членов правления, бенефициаров и ответственных лиц), из всех стран гражданства
  2. Копии паспортов всех вышеперечисленных лиц из всех стран гражданства
  3. Резюме всех задействованных лиц
  4. Описание планируемой деятельности
  5. Правила проведения процедур AML (Anti Money Laundering - борьба с отмыванием денег). Обычно этот документ подготавливаем мы в FinTech Estonia.

Как правило, все документы должны быть на английском или русском языках и нотариально заверены. Документы должны быть не старше 3 (трёх) месяцев.


2. Процесс получения лицензии

Подать ходатайство на получения криптовалютной лицензии возможно только от лица зарегистрированной в Эстонии фирмы или через официальный филиал иностранной фирмы, поэтому в первую очередь мы открываем компанию в Эстонии.

Когда местная фирма зарегистрирована и все документы собраны, мы оплачиваем гос. пошлину 3300 евро и отправляем заявку на получении лицензии со всеми ранее указанными документами.

У Бюро Данных об Отмывании Денег часто возникают дополнительные вопросы в процессе рассмотрения заявки, поэтому мы содействуем в разрешении текущих вопросов.


3. Встреча с представителем из Бюро Данных по отмыванию денег

Бюро Данных по отмыванию денег имеет право пригласить контактное лицо или ответственного представителя для встречи лицом к лицу. Цель данной встречи заключается в необходимости убедиться, что ходотайствующий действительно знаком с AML процедурами, соответствующим законодательством Эстонской Республики, и обязанностью уведомить Бюро Данных по отмыванию денег в случае появления подозрения в отмывании денег или финансировании терроризма.

В случае если лицо, пришедшее на встречу в Бюро Данных по отмыванию денег, не входит в структуру фирмы (не член правления или не акционер), тогда необходимо предоставить официальные документы, подтверждающие наличие трудовых отношений между пришедшим на встречу и ходотайствующей на лицензию фирмой.

Если Бюро Данных по отмыванию денег запрашивает встречу, то клиенту предоставляется 30 дней для поездки в Эстонию. Если клиент не может прибыть в Эстонию в указанный срок, Бюро Данных по отмыванию денег автоматически закрывает дело и отклоняет заявку.

Встреча длится примерно 2 часа и проводится на Эстонском языке, поэтому есть смысл позаботиться о переводчике. Мы можем предоставить опытного переводчика на встречу за 250 евро.

Протокол и решение о выдачи лицензии публикуется после совещания.


4. Нововведния от 10 марта 2020

В крипто поле Эстонии произошли некоторые важные изменения:

  1. Требуется, свидетельство из регистра судимостей всех связанных лиц (акционеров, членов правления, бенефициаров и ответственных лиц), из всех стран, где он гражданин.
  2. Копии паспортов всех вышеперечисленных лиц.
  3. Уставной капитал не менее 12 000 евро.
  4. БДПОТ требует, чтобы штаб-квартира и руководство физически находились в Эстонии.
    1. Члены правления и ответственные лица должны проживать в Эстонии, в том числе быть налоговыми резидентами Эстонии;
    2. Члены правления и ответственные лица должны обладать необходимым  образованием, профессиональной пригодностью, необходимыми способностями, личными качествами и опытом, а также безупречной репутацией.
    3. У руководства и собственников должна быть безупречная деловая репутация т.е., отсутствие обстоятельств, ставящих её под сомнение.
  5. У предприятия должен быть открыт платежный счет в кредитном учреждении, в учреждении в сфере электронных денег или в платежном учреждении, которое зарегестрировано в Эстонии или в государстве-участнике Соглашения о Европейской экономической зоне, и оказывает в Эстонии услуги трансграничным cпособом или учредило филиал в Эстонии.

-3-

Сроки


1. Регистрация фирмы

После того как мы получили от вас всю необходимую информацию, учреждение новой фирмы занимает 1 - 3 дня, после чего можно приступить к передаче фирмы в ваше пользование.

При выборе заранее готовой фирмы, она сразу готова к передаче.

Для передачи вам прав акционера и члена правления нужно посетить Эстонию на один день для посещения нотариуса. В таком случае фирма появится в коммерческом реестре в течении нескольких дней (максимум 1 неделя).

Если вы желаете учредить фирму дистанционно, то срок увеличится на 2 - 3 недели и потребуются некоторые дополнительные траты.


2. Подача ходатайства на получении лицензии для ведение криптовалютной деятельности

Когда мы зарегистрируем фирму в Эстонии на ваше имя и получим все вышеуказаные документы, мы подадим ходотайство на получение лицензии для ведения криптовалютной деятельности.

3. Процесс подачи ходатайства

Ходатайство о выдаче лицензии на деятельность рассматривает  Бюро Данных по отмыванию денег (БДПОТ). В течении 30 (тридцати) рабочих дней с даты подачи заявки БДПОТ принимает решение об удовлетворении или отклонении ходатайства.

В течении процесса БДПОТ имеет право запрашивать дополнительные данные.


Реальные сроки, на которые можно расчитывать

На практике коммерческий реестр и БДПОТ работают быстро и весь процесс может быть реалезован за 2 - 3 недели.

-4-

Открытие банковского счёта для криптовалютных фирм


Требования со стороны банков

Ввиду того, что процедура KYC (Know Your Customer - знай своего клиента) для криптовалютных фирм более требовательна, то, как правило, Эстонские банки отказывают в открытии счёта. Но, если отнестись к делу крайне корректно, т.е провести некоторую подготовку и предоставить банку максимально исчерпывающую информацию, то у вас всё-таки есть шанс…


Надёжный способ получения счёта

У нас имеется богатый положительный опыт открытия банковских счетов для криптовалютных фирм в банках Европейского Союза. Хотя это тоже не всегда 100% способ потому, что имеет значение как себя будет вести сам клиент при KYC процедурах.

-5-

Налогообложение криптовалютных операций в Эстонии


Налогообложение операций в криптовалюте зависит от характера сделок. Если токен продаётся или покупается аналогично ценной бумаге или  инвестициям, то прямого налогообложения нет.

Расчёт за обычные товары в криптовалюте

Если вы продаёте какую-либо продукцию и принимаете платежи в криптовалюте, то вы должны оплачивать налоги как предприятие, принимающее платежи в фиате (традиционными деньгами). Для бухгалтерского учёта сделки должны фиксироваться в евро. В налоговых декларациях НДС должен быть указан в евро, возврат или доплата по НДС должны производиться в евро.

-6-

Типы токенов. "Вайтпепер" и инвестиционный фонд.


Инвестиционный токен (security token) - цифровой аналог ценной бумаги

Из постановлений финансовой инспекции следует, что security-токенами являются:

  1. токены, чьи владельцы имеют разумные ожидания на прибыль от будущих валютных колебаний;
  2. токены, которые гарантируют определённые права от эмитента;
  3. токены, которые приобретаются для целей сравнимых с инвестированием;
  4. токены, которые являются свободно передаваемыми и обращаемыми на рынке ценных бумаг.

Инвестиционный фонд

Финансовая инспекция предусматривает, что в зависимости от конкретной структуры и цели ICO может применяться Закон об инвестиционных фондах (IFA) - например, если капитал инвесторов привлекается в ICO с целью его дальнейшего переинвестирования в соответствии с определенной инвестиционной политикой в интересах всех инвесторов.

Инвестиционный фонд может предлагать слкдующие услуги:

  1. выпуск или продажа ценных бумаг;
  2. организация предложения или выпуска ценных бумаг;
  3. предоставление инвестиционных рекомендаций;
  4. прием и передача заказов, связанных с ценными бумагами;
  5. управление портфелем ценных бумаг.

"Полезный" токен (Utility token) - "монеты" для покупок товаров и услуг.

В соответствии с постановлениями финансовой инспекции токены, которые не обещают никакой прибыли или денежных претензий и обеспечивают только доступ к некоторым платформам / системам / правам для использования продуктов или услуг, квалифицируются как "полезные" токены (utility tokens).


White paper (вайтпейпер) - основной документ проекта, при помощи которого привлекаются инвестиции во время продажи токенов.

Если компания собирается выпускать только "полезные" токены, использование таких слов, как инвестор и инвестиции в вайтпейпер запрещено в соответствии с Законом о рекламе. Кроме того, вводящая в заблуждение коммерческая практика запрещена в отношении потребителей, поэтому все обещания не должны вводить в заблуждение.

В соответствии с Законом о защите потребителей коммерческая практика считается вводящей в заблуждение, если она содержит ложную информацию или если представление фактически правильной информации вводит в заблуждение или может обмануть среднестатистического потребителя.

-7-

Предварительное юридическое заключение


Финансовая инспекция Эстонии  в соответствии с Эстонским законодательством постановила, что токены могут в некоторых случаях квалифицироваться как ценные бумаги, из-за чего правила и лицензии на деятельность могут различаются.

Если у вас есть сомнения относительно того под какую сферу регулирование подпадает ваша деятельность, мы можем и рекомендуем провести вам предварительный юридический анализ. Это позволит выяснить, какую лицензию на деятельность или регистрацию требует ваша бизнес-модель.


Для предварительного правового анализа  нам нужно ваше письменное объяснение бизнеса или вайтпейпер. Обычно процедура предварительного анализа занимает меньше недели, но в результате позволяет избежать напрасной траты времени и денег.


При необходимости есть опция организовать полный юридический анализ, однако это может потребовать больше затрат и времени.

-8-

Формы заказа для криптовалютных фирм


Отправьте соответствующую заявку и получите ценовое предложение